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经导财评|真实反映资产质量才能有效防控金融风险
来源:大众报业·经济导报   加入时间:2023-2-14 6:01:13  
  经济导报记者 戴岳
  银保监会、人民银行联合制定的《商业银行金融资产风险分类办法》(下称《办法》)让金融市场为之一振。
  最近几年,我国商业银行资产结构发生较大变化,风险分类在实践中确实面临很多新情况。在这一背景下,银保监会、人民银行联合制定《办法》对进一步推动我国的商业银行准确识别、评估信用风险,有效防范化解信用风险,提升服务实体经济水平是大有助益的。
  《办法》对风险分类更加明晰,指标也更加量化。可以预见的是,由于部分规定比之前更为严格,很有可能会使银行的资产质量在数据上不那么“好看”。也正因如此,我们应该为《办法》点赞。只有真实反映资产质量,才能真正有效防控金融风险。
  《办法》最令人印象深刻的是,以债务人为中心进行风险分类。
  此前风险分类以单笔贷款为对象,同一债务人名下的多笔贷款分类结果可能不一致,既可以是正常类、关注类,也可以分为次级类、可疑类或损失类。现在,以债务人为中心进行风险分类,债务人在所有银行的债务中,逾期超过90天的债务已经超过20%的,各银行均应将其债务归为不良。这进一步提高了评估债务人实际情况的准确性,更加关注债务人的实际履约能力,而非资产的担保缓释程度。
  其实,商业银行开展风险分类的核心就是准确判断债务人偿债能力。此外,《办法》将风险分类对象由贷款扩展至承担信用风险的全部金融资产。可以看出,《办法》就是要从各个角度去有效防控信用风险。毕竟,信用风险是我国银行业面临的最主要风险。
  目前来看,绝大多数上市银行的不良认定标准已经符合监管要求。之前,《办法》在征求意见后,有部分银行已经在实践中应用《办法》相关规定。
  当然,还有部分区域性城农商行面临整改。这也意味着,《办法》在今年7月1日正式施行后,中小银行将面临较大压力。不过,《办法》设置了较长的过渡期,对商业银行短期影响也不必过于担忧。
  业内是普遍看好银行行情的。除了《办法》对银行股利大于弊之外,行情也主要取决于市场对经济的预期。当前,银行板块PB估值以及机构持仓比例还处于历史比较低的水平,经济复苏将逐渐驱动银行板块的估值修复。


编辑:史飞雪

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