经济导报记者 杜海 见习记者 于婉凝

　　1月24日，中福环保（872985 .NQ）披露股票定向发行说明书，公司拟以发行股份与支付现金对价相结合的方式，收购曹文林持有的公司控股子公司山东中福环保设备有限公司（下称“山东中福”）37%的股权。从具体操作来看，曹文林以其所持山东中福36.33%的股权认购中福环保本次发行的全部股份，中福环保向其支付现金对价40.50万元以收购其所持山东中福0.67%的股权。本次交易完成后，中福环保对子公司山东中福的控股比例将从55%提高至92%。

　　经济导报记者注意到，中福环保是一家利用绿色分离集成系统，为客户提供生产工艺优化和化工溶剂、副产及废液的资源化、高值化服务的国家级高新技术企业，而山东中福主营业务为压力容器的设计、制造、销售等。中福环保对山东中福的控股比例进一步提高，意味着该公司将持续“加码”压力容器赛道。

　　中福环保业绩逐年走高

　　中福环保与山东中福其他股东协商一致后确认，本次交易标的为曹文林所持山东中福37%股权，交易价格为人民币2247.75万元。其中，公司以4.05元/股发行545万股人民币普通股股票（对应募集资金2207.25万元）、40.50万元现金支付转让对价。为推进公司本次交易事项，中福环保拟向曹文林定向发行人民币普通股545万股，曹文林以其所持山东中福36.33%的股权进行认购。

　　“本次交易完成后，可以进一步统筹公司的客户资源和渠道资源，进一步开拓市场，促进整体业务的发展，提升公司的核心竞争力和市场服务能力，增加公司的营业收入并提高公司的盈利能力，保障公司业绩的持续稳定增长。”中福环保有关人士表示，本次收购具有必要性和合理性，有利于提高公司的资产质量及持续经营能力。

　　据悉，山东中福37%股权的成交价格，占中福环保最近一个会计年度经审计资产总额和资产净额的比例分别为10.93%和54.41%，未达到《非上市公众公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组的标准，本次交易不构成重大资产重组。

　　经济导报记者获悉，中福环保可为客户提供降本增效，“变废为宝”的定制化解决方案。截至目前，公司客户覆盖新能源、新材料、制药、化工等多个领域，服务内容涵盖产业链中的技术开发与技术成果转化、设备设计与供应、工程承包、投资运营等多个业务环节。截至2023年9月30日，公司资产总计3.07亿元，较上年末增长49.05%。

　　财务数据显示，2021年度、2022年度、2023年1-9月，中福环保的营业收入分别为7167.88万元、9366.47万元、7337.88万元，归属于母公司所有者的净利润分别为19.33万元、312.76万元、533.65万元。

　　在本次发行前，曹文林系中福环保董事、在册股东，持有公司5.0094%的股份。据履历，曹文林，男，1968年10月出生，无境外永久居留权，专科学历。其1999年4月至今任职江苏新城气体有限公司执行董事；2010年1月至今任职宝金新城江都气体有限公司副董事长；2018年1月至今任山东中福监事；2018年8月至今任江苏润亿车身有限公司执行董事兼总经理；2019年1月至今任中福环保董事；2020年6月至今任江海龙川环境科技（扬州）有限公司执行董事；2022年11月至今任扬州中福新能源科技有限公司执行董事；2023年1月至今任连云港中福环保科技有限公司监事；2023年2月至今任连云港润峰环保产业有限公司执行董事。

　　山东中福处于快速发展阶段

　　据介绍，中福环保与认购对象综合考虑了宏观经济环境、公司所处行业、公司成长性、市盈率、每股净资产、前次发行价格等多种因素，经充分协商，最终确定发行价格为4.05元/股。

　　“本次发行完成后，中福环保对控股子公司山东中福的控股比例将进一步提高，有利于子公司持续发展，有利于提高公司盈利能力和综合竞争力，实现公司的战略发展目标。”有知情人士对经济导报记者介绍，本次发行后，山东中福仍为中福环保控股子公司，其原高管人员不进行调整，不会对中福环保及山东中福生产经营产生不利影响。

　　工商登记信息显示，山东中福成立于2018年1月4日，注册地位于泰安市肥城市高新区，公司为国家认证的高新技术企业。山东中福为一家主要从事第Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ类压力容器以及石油化工装置、精细化工设备、炼油设备、环保设备、承压设备等非标设备设计、制造、销售业务的高新技术企业，主要产品包括各类不锈钢、碳钢、有色金属制容器、反应设备、分离设备、换热设备、储存设备、塔器、塔内件等，产品可广泛应用于石油、化工、化肥、炼油、食品、发酵、医药、环保、采暖空调等领域。

　　山东中福主要根据用户合同要求进行产品设计、生产制造、设备调试、交付用户投入使用，从而形成设备销售收入。其设备销售业务不需要为客户提供安装调试服务，在到货后取得客户验收凭据时确认收入。

　　在本次交易之前，山东中福股东共3名，其中，中福环保持股55%，曹文林持股37%，中毅玺持股8%。自中福环保设立以来，该公司实际控制人均为迪建东、王红星、郑晓舟，且山东中福另一机构股东中毅玺系迪建东担任执行事务合伙人的企业，因此山东中福实际控制人亦为迪建东、王红星、郑晓舟，且自设立至今未发生变更。

　　相关审计报告显示，2022年度，山东中福实现营收7078.42万元，实现净利润948.75万元；2023年1-9月，山东中福实现营收4658.56万元，实现净利润577.73万元。

　　“山东中福主营业务为压力容器的设计、制造、销售，随着行业需求的不断增加，压力容器行业正朝着积极的方向发展。根据山东中福历史业绩分析，该公司目前处于快速发展阶段。”华北地区一家券商的业务经理郝庆对经济导报记者分析说。