经济导报记者 杜海

　　东营市财金投资集团有限公司(下称“东营财金集团”)2024年面向专业投资者公开发行企业债券项目，于2月22日获受理。该债券的类别为小公募，申报规模27亿元，承销商/管理人为浙商证券、中泰证券。

　　经济导报记者注意到，东营市财政局、东营市国有资本投资集团有限公司和山东财欣资产运营有限公司分别持有东营财金集团71.87%、20.00%和8.13%的股权，东营市财政局为该公司的控股股东和实际控制人。

　　根据相关公告，本次企业债券募集资金扣除发行费用后，拟将18.90亿元用于项目建设及运营，8.10亿元用于补充流动资金。根据本次债券发行时间和实际发行规模、募集资金到账时间、公司债务结构调整计划及其他资金使用需求等情况，东营财金集团未来可能调整用于补充流动资金等的具体金额或调整具体的募投项目。

　　具体来看，本次债券募集资金18.90亿元拟用于东营津辉795MW/1600MWh集中式储能项目建设运营，根据公司生产经营规划和项目建设进度需要，公司未来可能对募投项目进行调整，投资于后续项目。如公司将募集资金投资于后续项目，公司将经公司内部相应授权和决策机制批准后，进行临时信息披露;本次债券募集资金8.10亿元用于补充公司公共事业板块、资源开发板块、工程板块、装备制造板块及金融板块等主营业务日常生产经营所需流动资金，且不用于新股配售、申购，或用于股票及其衍生品种、可转换公司债券等的交易及其他非生产性支出。根据公司财务状况和资金使用需求，公司未来可能调整部分流动资金用于偿还有息债务。发行人承诺本次债券募集资金不用于金融投资。

　　据悉，东营财金集团为控股架构型企业，主要由子公司负责经营具体业务(城市公用事业投资、运营和管理等)，其主营业务主要依托旗下的东营市鲁辰燃气有限责任公司、东营市鲁辰水务有限责任公司及其他子公司经营，具体包括水务业务、燃气业务、工程施工、盐业务、装备制造、租赁业务及大宗商品贸易业务等。截至2023年9月末，东营财金集团合并报表范围内一级子公司共23家，母公司主要承担控股及管理下属子公司的职能，其余主营业务收入均来自下属子公司。

　　从盈利指标来看，2020-2022年度，公司营业毛利率分别为10.37%、9.29%和9.60%，呈现波动下降的趋势;2020-2022年度，公司净利润分别为16399.82万元、19760.24万元和18566.40万元;2020-2022年度，公司总资产收益率分别为0.57%、0.55%和0.42%，净资产收益率分别为1.17%、1.04%和0.81%，总资产收益率及净资产收益率随着公司资产总规模及净资产的增长，呈现下降趋势。